Навигация
 Главная  Экономика 

Бегут на Запад зеленые купюры -2


Где достают валюту молодые люди для частнопредпринимательской деятельности, следствию выяснить не удается. Вполне вероятно, что ее ссуживают теневые структуры или же отдельные бизнесмены, у которых денег куры не клюют. Они предлагают псевдоруководителям предприятий перекачивать, прокручивать и отмывать доллары за рубежом.

Как и в прошлом материале (см. "КВ" № 50 за 21 декабря), речь пойдет о руководителях частных фирм, занимающихся перекачкой валюты в зарубежные страны, но в гораздо большем объеме. Причем все чаще используют новые хитроумные способы и проявляют недюженную изобретательность.

В конце мая прошлого года сотрудниками служба экономической контрразведки (СЭКР) УФСБ по Омской области в процессе проверки материалов и внешнеэкономической деятельности ООО "Омскавтомотор" были получены достоверные данные о его причастности к фиктивным сделкам с зарубежными фирмами. В ходе дознания было установлено, что омское предприятие создал, зарегистрировал и руководил 28-летний Александр ПЛАХОВ (все фамилии изменены, как и названия фирм). Офис предприятия находился в одном из зданий по ул. 2-я Поселковая. Согласно представленным документам, оно должно было заниматься сделками по купле-продаже нефтепродуктов как в России, так и за ее пределами.

Сделки с нефтепродуктами

После этого ПЛАХОВ в качестве предоплаты по контракту платежным поручением от 4 марта перечислил валютные средства со своего счета в Омском банке СБ на счет вышеуказанной фирмы 400 тыс. долларов, а затем в конце этого же месяца еще 95 тысяч. Однако с этого времени до конца текущего года по указанному контракту никаких поставок товаров в адрес "Омскавтомотора" не производилось, и ПЛАХОВ не предпринимал никаких мер к возврату валюты, перечисленной за границу.

Оперативно-следственные мероприятия позволили установить, что руководителем снимались со счета своего предприятия наличные денежные средства - всего 60 млн. (ндмн.) рублей, и исчезали в неизвестном направлении в действиях ПЛАХОВА содержались признаки состава преступления, поэтому УФСБ было возбуждено уголовное дело, которое к производству принял старший следователь Андрей ШКОДУН. В ходе расследования он установил, что 15 февраля 1996 года руководитель ООО "Омскавтомотор" заключил импортный контракт с американской фирмой "PREF FERED RESOURCES LTD" на счет NATIONALWESTMINSTER BANK, находящейся в Нью-Йорке, на поставку в Россию продукции, именуемой в спецификации, как "Децис 2,5% КЭ", на общую сумму в один миллион долларов.

В результате расследования следователь усмотрел в его действиях признаки преступления - невозвращение из-за рубежа валюты в крупном размере, подлежащей в соответствии с законодательством России обязательному зачислению на счета в уполномоченный банк. За подобное преступление законом предусмотрено наказание до трех лет лишения свободы. Однако, в связи с постановлением Государственной Думы об амнистии по поводу празднования 55-летия Победы в Великой Отечественной войне, уголовное дело в отношении ПЛАХОВА прекращено.

Несколько раз следствие по делу то приостанавливалось, то вновь возобновлялось, пока в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий не удалось установить домашний адрес директора фирмы. На допросах ПЛАХОВ показал, что в период его руководства он заключил несколько договоров с иностранными партнерами, в том числе и с американскими. Однако, как он объяснил, подробных обстоятельств за давностью лет он якобы не помнит, как и то, перечислялись ли по конкретным контрактам валютные средства иностранным фирмам. Но по заключению почерковедческой экспертизы в контракте и банковских документах четко говорится о переводе валюты, а подписи принадлежат ПЛАХОВУ, так что ссылаться на плохую память ему бы не следовало.

Фактически так же закончилось уголовное дело в отношении еще более "крутого" предпринимателя, проживающего в Омске по подложному паспорту. Двадцатипятилетний, (бывший грузчик) Сергей ВЕЛИЧКО в начале 1998 года зарегистрировал собственное ООО "Омская торговая компания" (ОТК), став одновременно его учредителем и директором. В "Омском банке СБ" он открыл рублевые и валютные счета, правда, так и осталось тайной за семью печатями происхождение денег, а на подозрениях доказательную базу не выстроишь.

Крутой

Сигнал о явно мошеннической операции поступил в УФСБ, которое усмотрело в действиях ВЕЛИЧКО признаки преступления и возбудило уголовное дело по факту контрабандного перемещения товара через таможенную границу России и последующей его реализации омской компанией без таможенного оформления. Уголовное дело принял к предварительному расследованию тогда еще старший следователь, а затем начальник следственного отделения Сергей ШЕВЦОВ. Предполагая, что в складских помещениях ООО "ОТК" и "Гея" могут находиться товар и документы, имеющие значение для расследования, следователь решил произвести обыск. По его распоряжению складские помещения опечатали, а в результате проведенного осмотра установили, что изо всей партии товара осталось всего 470 коробок и... никаких документов.

При открытии фирмы он якобы планировал заняться торговлей продуктами питания. Для этого снял в аренду у ООО "Гея" кабинеты, склады, транспорт и нанял на работу менеджеров, бухгалтеров, кассиров, кладовщиков. 13 августа того же года, согласно имеющимся таможенным документам, в адрес ОТК от польской фирмы "AGAT" поступило 183 981 кг (12 317 коробок), копченых кур - об этом свидетельствовали код товара, сопроводительные документы и надписи на таре. Товар поместили на таможенные склады ООО "Гея" по ул. 10 лет Октября до окончания таможенного оформления. Однако наименование товара, указанное в таможенной декларации, не соответствовало тому, что пришло на самом деле. Оказалось, что на территорию России по какой-то неведомой причине завезены и помещены на временное хранение свежемороженые куриные окорочка и сосиски, которые ВЕЛИЧКО постарался реализовать без таможенного оформления. Как понятно, стоимость купленной за валюту присланной продукции была значительно ниже заявленной в документах.

Первый контракт ВЕЛИЧКО заключил с фирмой "Мс ILGORM INC", расположенной на Багамах, так как цены на продукты там наиболее низкие, таможенные правила мягче, а форма сделок вполне приемлемая. Все переговоры, как он позднее утверждал, велись им по телефону с директором фирмы ШУЛЕР. Они оговорили принципиальные вопросы и достигли договоренности о встрече в Москве. Через некоторое время рандеву состоялось в столице, и они подписали привезенные руководителем ОТК, экземпляры контрактов.

И снова Багамы

На самом деле этого не случилось. В уполномоченные органы в установленный срок ВЕЛИЧКО не предоставил сведения о непоступлении товаров в Россию и невозвращении валюты. Да и вряд ли вообще этого хотел, поскольку повторял не проявляя особого беспокойства о судьбе перечисленных денег, хотя в сентябре подошли сроки возврата валюты, перечисленной за границу. О том, что его это мало заботило, свидетельствует то, что ВЕЛИЧКО ни в какие органы валютного контроля не обращался, не было и исков в арбитражные суды Москвы и Омска. Это, безусловно, выглядит довольно странным, если не подозрительным.

После возвращения в Омск директор дал указание главному бухгалтеру оформить необходимые документы для перечисления денег на счет багамской фирмы. Позднее на следствии он будет утверждать, что будто бы в тонкостях оформления перевода валюты за границу не разбирался. Ему якобы было только известно, что в случае непоставки товара в течение 180 календарных дней должны быть возвращены валютные денежные средства в уполномоченный банк. Точную сумму перечисленных денег он не смог вспомнить или не захотел. Товар по указанному контракту не поступил, как объяснил директор ОТК, по причине задержки поставок со стороны партнера . Через несколько месяцев после перечисления валюты ВЕЛИЧКО созвонился с ШУЛЕР, чтобы выяснить причину задержки поставки товара. Тот ответил, что у него временные трудности и обещал поставить продукцию в полном объеме.

Следователь Сергей ШЕВЦОВ для дальнейшего выяснения всех обстоятельств дела, назначил проверку финансово-хозяйственной деятельности ООО "ОТК", ООО "Гея", ООО "Содружество", "ОмскАвтоТрейдинг" по соблюдению налогового законодательства. В ООО "ОТК" проверку проводили органы валютно-экспертного контроля (ВЭК). Кроме этого, интенсивно допрашивались в качестве свидетелей руководители и сотрудники вышеназванных предприятий и организаций, с которыми ВЕЛИЧКО тесно сотрудничал в разные периоды времени. Отдельным поручением направлялись в УФСБ по Москве и Московской области просьбы о допросе директора ООО "Европродукт" и проведении проверки финансовой деятельности этого предприятия.

Поиски доказательств

Главный бухгалтер ООО "Омская торговая компания", работавшая с момента ее образования, рассказала, что она только обрабатывала уже готовые платежные поручения и осуществляла соответствующие бухгалтерские проводки. Насколько ей известно, подготовкой контрактов занимались два менеджера. Какую роль при этом играл сам ВЕЛИЧКО, она не знает, но думает, что руководящую. О его встречах с представителями зарубежных фирм ей ничего не было известно, так как он ни с кем из подчиненных не советовался и никогда никаких документов для перечисления денег за границу она не получала. Тексты контрактов, как она предполагает, скорее всего готовила секретарь директора ООО "Гея" Игоря КАЛИНОВСКОГО. Сколько всего контрактов и на какую сумму заключила ОТК, она сказать не смогла, так как поставок товаров по ним практически не было. О том, что ВЕЛИЧКО предпринимал какие-либо попытки решить вопрос о возврате денег, ей неведомо. Видимо, их и не было. По ее мнению, КАЛИНОВСКИЙ играл далеко не последнюю роль в деятельности корпорации и полностью был в курсе дел.

ШЕВЦОВУ пришлось провести сложную и длительную работу с фирмами, организациями, правоохранительными и налоговыми органами. Были сделаны запросы в Омскую и Смоленскую таможни, ГУ ЦБ по Омской области, уполномоченному МВЭС, арбитражные суды Москвы и Омска, Омский филиал СБ РФ, Омский отдел НРЦ ВЭК России. По результатам проверки соблюдения ОТК валютного законодательства ШЕВЦОВЫМ были направлены следственные поручения в Интерпол для установления и проверки фирм, на расчетные счета которых ОТК перечисляла значительные валютные средства. И вся эта нелегкая работа велась ради выяснения вопроса: предпринимались ли ВЕЛИЧКО какие-либо меры по возврату валюты, перечисленной ранее в страны Европы и США? Для установления лиц, подписавших документы по контрактам, была назначена почерковедческая экспертиза.

Свидетель или?..

Старший кассир ОТК вспомнила, что примерно месяц в 1998 году усиленно занималась технической работой по обслуживанию контрактов с зарубежными партнерами, заполняла необходимые документы, представляемые в банк, договоры на покупку валюты, платежные поручения... Некоторые контракты она подписывала по просьбе ВЕЛИЧКО от его имени.

В 1996-97 годах в Москве находилась одна из управляющих секретарей Мюриель ШУЛЕР и у нее с собой находились печати фирмы, и в тот период времени контракты с фирмой фактически заключались в России. После регистрации "Мс ILGORM INC" омская "Гея" заключила с ней договоры на поставку в сибирский город продуктов питания. Первоначально контракты, подписанные управляющим секретарем компании и заверенные печатью, приходили по факсу. После оформления всех необходимых для сделки документов на счет багамской фирмы перечислялись валютные средства.

В качестве свидетеля Игорь КАЛИНОВСКИЙ, владелец нескольких предприятий, привел любопытные факты деятельности взаимоотношениях с ОТК и объяснил технологию создания фирм за рубежом и различного рода сделок с ними. Однако он не всегда говорил правду, часто стараясь ее завуалировать или исказить. С 1992 г. они на пару с Павлом КРАСНОВЫМ являются совладельцами и директорами ООО "Гея". В 1996 году, по предложению одной из московских юридических фирм, он и его напарник учредили внешнеэкономическую компанию "Mc ILGORM INC". Фирму пришлось зарегистрировать на Багамских островах, там значительные налоговые льготы. Вдвоем они являются ее собственниками и имеют полномочия по распоряжению счетом, открытом в одном из банков Женевы (Швейцария). Однако фактически всеми вопросами по непосредственному ведению дел фирмы занимались так называемые управляющие секретари. С ними он лично не знаком, общался только по телефону, но подробные данные ему передали вместе с учредительными документами компании.

Когда же российские банки перестали принимать контракты, получаемые от зарубежных партнеров по факсу, они стали оформлять их с фирмой на Багамах в Москве, так как пересылка документов по почте занимала длительное время. Мюриель ШУЛЕР в то время находилась в Москве и оформляла документы на сделки достаточно оперативно. В начале 1998 года, для того чтобы еще больше ускорить процесс оформления, КУЛИКОВСКИЙ в Москве получил все необходимое, в том числе печати через представителя багамской фирмы.

После того как управляющие секретари находили поставщиков продуктов питания, в основном в странах Европы, они сообщали их реквизиты в Омск. В свою очередь, он и КРАСНОВ подписывали платежные поручения о перечислении валюты со счета "Mc ILGORM INC" и отправляли ее в швейцарский банк. На основании этих поручений денежные средства перечислялись поставщикам, а в Омск поступала заказанная продукция, которая затем реализовывалась на территории России.

Счет на миллионы долларов

Что касается взаимоотношений ЛАТУНСКОГО с ВЕЛИЧКО, то их объединяли общие финансово-хозяйственные вопросы. "Гея" оказывала ОТК различного рода помощь как товарами, так и деньгами. По поводу заключения руководителем ОТК контракта с багамской фирмой свидетель ничего конкретного не сказал, ограничившись общими фразами. Однако, по мнению следователя, он не мог не быть осведомлен о делах фирм и был причастен к деятельности ВЕЛИЧКО по невозвращению валюты из-за рубежа.

В качестве предоплаты по указанным контрактам с валютного счета Омской торговой компании в адрес этих иностранных фирм перечислено почти 3 млн. 420 тыс. долларов. Однако товар не был поставлен а валюта не была возвращена. ВЕЛИЧКО нарушил требования законодательства РФ, указа президента и совместной инструкции ЦБ Российской Федерации, не обеспечив ввоза товара в Россию, эквивалентного по стоимости уплаченным денежным средствам и не возвратив ранее перечисленные деньги по контрактам на текущий валютный счет в "Омский банк СБ" в установленные сроки.

Аналогичным образом директор ООО "Омская торговая компания" заключал и другие многочисленные сделки с зарубежными фирмами, с представителями которых встречался после телефонных переговоров. В ходе дальнейшего расследования ШЕВЦОВ установил, что с января по август 1998 года ОТК перечисляла со своего валютного счета по контрактам на счета различных фирм в зарубежных банках около пяти миллионов долларов, фактически ничего не получив взамен. Являясь учредителем и директором корпорации, зарегистрированной в Омске, с валютным счетом в Омском банке СБ ВЕЛИЧКО только в 1998 году заключил 25 фиктивных контрактов с различными фирмами: THE PARK LANE CONFECTIONERY, "MANUFACTURER GMBH", "RUC ISTER GMВН" (Германия), "VOG" (Италия), "COVANO" (Франция), "OSP" (Бельгия), "FRISTLAND DAIRY LEЕ-UWARDEN" (Нидерланды), "UNICAD FOOO A.S." (Дания), "DEVIK INTERNATIONAL INC" (США) и другими.

Все это не могло не вызвать подозрений у контролирующих и правоохранительных органов. Сценарии отмывания денег достаточно просты и известны: доллары могут переводиться в иностранные "пирамидальные" структуры, которые затем объявляют себя банкротами или самозакрываются, а валюту по приезде используют те, кто ее перечислил в зарубежные банки. Таким образом, руководитель ОТК своими умышленными действиями совершил серьезное финансовое преступление.

А между тем ВЕЛИЧКО не выказывал по этому поводу никакого беспокойства и не предпринимал активных мер по возвращению долларов на родину. Последний зафиксированный перевод валюты за рубеж состоялся 15 июня 1998 года. Значит, поставка товара или возврат валюты должны были состояться не позднее шести месяцев после заключения контракта. Однако этого не произошло. И к тому же он не удосужился предоставить соответствующие сведения в уполномоченные финансовые органы.

В Омск по этапу

Согласно ответам на запросы из Интерпола, турецкая фирма "TUFEKCI", на счет которой ВЕЛИЧКО перечислил 375 тысяч долларов, контрактов с ООО "Омская торговая компания" не заключала. Польская фирма "POL-KRES" (27 тысяч "зеленых") никаких финансовых дел с омским предприятием не имела, так же как и "AGAT" из той же Польши (462 700 долларов невозвращенных валютных средств). Не заключала контракта с ОТК и финансовая фирма "RAISIO GROUP", невозврат составил 66 тысяч долларов...

С 10 января этого года на основании постановления УМНС, его работники начали проводить документальную проверку всей деятельности в полном объеме, включая соблюдение налогового законодательства, за период с 1998-го по 1999 год всех предприятий, в той или иной степени связанных деловыми отношениями с ОТК. Она оказалась достаточно сложной из-за большого количества документов и необходимости проведения встречных проверок в других регионах России.

Рассмотрев материалы уголовного дела и приняв во внимание, что по нему собрано достаточно доказательств, чтобы предъявить ВЕЛИЧКО обвинение, следователь принял меры по установлению его местонахождения и задержания, а также поиску бухгалтерской документации ОТК, которая могла бы пролить свет на ее финансово-хозяйственную деятельность. В конце октября сотрудники омской контрразведки получили сведения, что ВЕЛИЧКО находится в Калининграде. Понимая, что он может в любой момент скрыться от следствия и суда и тем самым воспрепятствовать установлению истины, его задержали, этапировали в Омск и заключили под стражу.

Выявленные нарушения налогового законодательства выразились в занижении уплаты налогов: ООО "Содружество", в сумме 1 млн. 192 тыс. рублей, ООО "Внешторгпродукт" - 142 тысячи и так далее. Однако провести в полном объеме проверку финансово-хозяйственной деятельности ООО "Омская торговая компания" не удалось из-за отсутствия необходимой документации. Материалы в отношении почти всех руководителей перечисленных фирм выделены из уголовного дела и направлены для проверки в УМНС.

В ходе проведения обысков в подвале одного из цехов завода "Электроточприбор" контрразведчики обнаружили и изъяли большое количество документации, относящейся к совместной деятельности ООО "Содружество", ООО "Гея", "ОмскАвтоТрейдинг", ООО "Внешторгпродукт", ООО "Европродукт" и других фирм. Результаты проверки показали, что большинство указанных предприятий при годовом обороте в 100 и более миллионов рублей, не оприходовали значительную часть выручки, получаемой от реализации продуктов питания.

Сидеть бы ВЕЛИЧКО в исправительной колонии, но, как уже упоминалось, подоспело на его счастье постановление Госдумы об амнистии. А так как он подпадал под нее, то 16 июня этого года в его отношении уголовное преследование было прекращено.

Сергей ВЕЛИЧКО категорически не признавал свою вину, на допросах ссылался на плохую память, излишнюю доверчивость по отношению к зарубежным партнерам, которые после перечисления валюты на их счета не давали ему вразумительных ответов о причинах непоставок товара по контрактам и невозврате долларов. Несмотря на непризнание вины, следователь сумел ее доказать на основании показаний свидетелей, материалов выемки, проведенной в Омском банке СБ, заключений экспертов, результатов проверок НЦБ ВЭК, УМНС, ответов на запросы Интерпола, Омской таможни и множества другой информации.

По общему правилу, организации всех форм собственности (в том числе, предприятия с иностранными инвестициями) должны реализовывать определенную часть валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) на внутреннем валютном рынке России через соответствующие уполномоченные банки. При этом организации (импортеры-резиденты), заключившие сделки по переводу из России за рубеж иностранной валюты в целях приобретения товаров, обязаны либо ввезти товары на указанную сумму, либо обеспечить возврат ранее переведенных средств в Россию, в течение 180 дней с момента оплаты товара. Такие требования законодательства известны руководителям организаций, заключающих контракты с иностранными фирмами, между тем, далеко не все из них соблюдают указанные нормы. Нарушение порядка осуществления валютных операций, дестабилизация валютного рынка путем вывоза капиталов за границу и, как следствие, значительный подрыв финансовых интересов государства, вот в чем опасность подобных преступлений.

Комментарий прокурора отдела областной прокуратуры Алексея ПОЛУБОЯРОВА, осуществлявшего непосредственный надзор за расследованием органами ФСБ данных уголовных дел:

Несмотря на значительный объем работы, проведенной подразделениями ФСБ, другими контролирующими и правоохранительными органами по этим делам, виновным лицам фактически удалось избежать наказания на основании акта амнистии, о несовершенстве которого сказано уже более чем достаточно, а также в связи с невысокой санкцией, предусмотренной за совершение таких преступлений - до трех лет лишения свободы. При этом какой-либо эффективной альтернативы в качестве наказания (например, в виде штрафа) законодатель не предусмотрел, хотя именно экономические методы воздействия выглядят в данном случае предпочтительными.

Однако и выявление, и расследование, и судебное рассмотрение уголовных дел, касающихся невозвращения в крупном размере из-за границы руководителями организаций средств в иностранной валюте, представляет высокую степень сложности. Такое положение продиктовано разнообразием и совершенствованием механизмов вывоза капитала за рубеж, международным характером преступлений, необходимостью проведения следственно-оперативных мероприятий в других странах (в том числе, с помощью НЦБ "Интерпол"). В то же время, судебная практика рассмотрения подобных дел практически отсутствует, что вызвано как относительной новизной норм уголовного и валютного законодательств, так и их очевидным несовершенством.



В то же время, действие и применение ст. 193 УК РФ в настоящее время является, по сути, единственным способом остановить столь невыгодный для России отток денежных капиталов. Нужно учитывать и то, что законодательство других государств, в частности тех, где предпочитают хранить средства на банковских счетах, либо в недвижимости наши коммерсанты (в основном, в наиболее высокоразвитых странах мира), не признают соответствующие деяния преступными. Отмеченные факты вызывают острую необходимость устранения указанных препятствий на пути привлечения к уголовной ответственности руководителей организаций, виновных в невозвращении в Россию иностранной валюты, в целях защиты особо значимых участков отечественной экономики.

 

От "Опасных поворотов" большой педагогический эффект. Один директор в наличии и два в резерве. Детская академия ждет юных первооткрывателей. Настроение города. "Запоры" понесло.

Главная  Экономика 

0.057
© h8records.ru. Администрация сайта: 8(495)795-01-39 гудок 160121.
Копирование материалов разрешено при условии ссылки на сайт h8records.ru.